作者：CFC秘书处 Mia
近日，中国银行保险监督管理委员会发布《商业银行大额风险暴露管理办法》，《办法》对于防范系统性金融风险、加强对实体经济金融支持具有重要作用。
银行流动性风险监管及监测参考指标
除了防范系统性金融风险，流动性风险也是商业银行所面临的重要风险之一，银监会在防范银行流动性风险的工作中，设立了流动性风险指标来衡量商业银行流动性状况及其波动性。比如12月，中国银行业监督管理委员会印发《商业银行风险监管核心指标（试行）》，其中设立的流动性风险指标包括流动性比例、核心负债比例和流动性缺口率。9月，《商业银行流动性风险管理办法（试行）》经中国银监会修改后，在第18次主席会议上通过，其中公布的流动性风险监管指标包括流动性覆盖率和流动性比例。12月， 中国银监会发布了《商业银行流动性风险管理办法（修订征求意见稿）》，新引入净稳定资金比例、优质流动性资产充足率和流动性匹配率三个量化指标。修订后的《流动性办法》于3月1日起生效，其中优质流动性充足率和流动性匹配率的达标期限设置为底和底，净稳定资金比例不设置过渡期。以下为小编为大家整理的银行流动性风险监管指标供大家参考。
流动性风险监管指标
1.流动性覆盖率 （LCR）Liquidity Coverage Ratio
流动性覆盖率=合格优质流动性资产÷未来30天现金净流出量；
流动性覆盖率旨在确保商业银行具有充足的合格优质流动性资产，能够在规定的流动性压力情景下，通过变现这些资产满足未来至少30天的流动性需求。商业银行的流动性覆盖率应当不低于100%。
2.净稳定资金比例 (NSFR) Net Stable Funding Ratio
净稳定资金比例=可用的稳定资金÷所需的稳定资金；
净稳定资金比例旨在确保商业银行具有充足的稳定资金来源，以满足各类资产和表外风险敞口对稳定资金的需求。商业银行的净稳定资金比例应当不低于100%。
3.流动性比例 (LR) Liquidity Ratio
流动性比例=流动性资产余额÷流动性负债余额；
商业银行的流动性比例应当不低于25%。
4.流动性匹配率 (LMR) Liquidity Matching Rate
流动性匹配率=加权资金来源÷加权资金运用；
流动性匹配率衡量商业银行主要资产与负债的期限配置结构，旨在引导商业银行合理配置长期稳定负债、高流动性或短期资产，避免过度依赖短期资金支持长期业务发展，提高流动性风险抵御能力。商业银行的流动性匹配率应当不低于100%。
5.优质流动性 (HQLAAR) High-quality Liquidity Asset Adequacy Ratio
优质流动性资产充足率=优质流动性资产÷短期现金净流出；
优质流动性资产充足率旨在确保商业银行保持充足的、无变现障碍的优质流动性资产，在压力情况下，银行可通过变现这些资产来满足未来30天内的流动性需求。商业银行的优质流动性资产充足率应当不低于100%
同时，依据银监会在修订的《商业银行流动性风险管理办法（试行）》， 银行在流动性风险监测中，可参考以下指标。
流动性风险监测参考指标
1. 流动性缺口
未来各个时间段的流动性缺口=未来各个时间段到期的表内外资产-未来各个时间段到期的表内外负债；
流动性缺口是指以合同到期日为基础，按特定方法测算未来各个时间段到期的表内外资产和负债，并将到期资产与到期负债相减获得的差额。
2. 流动性缺口率
流动性缺口率=未来各个时间段的流动性缺口/相应时间段到期的表内外资产×100%；
流动性缺口率是指未来各个时间段的流动性缺口与相应时间段到期的表内外资产的比例。
3. 核心负债比例
核心负债比例=核心负债/总负债×100%；
核心负债比例是指中长期较为稳定的负债占总负债的比例。
4. 同业市场负债比例
同业市场负债比例=(同业拆借+同业存放+卖出回购款项)/总负债×100%；
同业市场负债比例是指商业银行从同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例
5. 最大十户存款比例
最大十户存款比例=最大十家存款客户存款合计/各项存款×100%；
最大十户存款比例是指前十大存款客户存款合计占各项存款的比例。
6. 最大十家同业融入比例
最大十家同业融入比例=(最大十家同业机构交易对手同业拆借+同业存放+卖出回购款项)/总负债×100%；
最大十家同业融入比例是指商业银行通过同业拆借、同业存放和卖出回购款项等业务从最大十家同业机构交易对手获得的资金占总负债的比例。
7. 超额备付金率
超额备付金=商业银行在中央银行的超额准备金存款+库存现金
超额备付金率=超额备付金/各项存款×100%；
超额备付金率是指商业银行的超额备付金与各项存款的比例。
8. 重要币种的流动性覆盖率
计算公式同流动性覆盖率。
重要币种的流动性覆盖率是指对某种重要币种单独计算的流动性覆盖率。
9. 存贷比
存贷比=贷款余额/存款余额×100%；
存贷比是指商业银行贷款余额与存款余额的比例。
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